Een huis kopen is voor veel mensen één van de grootste financiële beslissingen die ze in hun leven nemen. Bij het kopen van een huis hoort ook het afsluiten van een hypotheek. Er zijn verschillende hypotheekvormen waaruit je kunt kiezen, waaronder de lineaire hypotheek. In dit artikel gaan we in op de fiscale voordelen van een lineaire hypotheek. We leggen uit wat een lineaire hypotheek precies is, wat de verschillen zijn met andere hypotheekvormen en waarom deze hypotheekvorm voordelig kan zijn voor jouw persoonlijke situatie.
Wat is een lineaire hypotheek?
Een lineaire hypotheek is een hypotheekvorm waarbij de lening gedurende de looptijd gelijkmatig wordt afgelost. Elke maand wordt er een vast bedrag aan aflossing betaald, naast de rente die over de resterende schuld wordt berekend. Dit betekent dat de maandlasten aan het begin van de looptijd hoger zijn dan bij bijvoorbeeld een annuïteitenhypotheek, waarbij het aflossingsbedrag gelijk blijft en de rente elke maand daalt.
Het grote voordeel van een lineaire hypotheek is dat je gedurende de looptijd steeds minder rente betaalt, omdat de schuld steeds lager wordt. Hierdoor daalt de hypotheekrente, en dit kan op lange termijn veel geld besparen. Daarnaast bouw je met een lineaire hypotheek direct vermogen op, omdat je elke maand een deel van de lening aflost.
Een annuïteitenhypotheek daarentegen heeft lagere maandlasten aan het begin van de looptijd, omdat er aan het begin meer rente betaald wordt en minder aflossing. Aan het einde van de looptijd is de schuld echter nog niet volledig afgelost, wat bij een lineaire hypotheek wel het geval is.
Fiscale voordelen van een lineaire hypotheek
Een lineaire hypotheek heeft verschillende fiscale voordelen ten opzichte van andere hypotheekvormen. Hieronder bespreken we de belangrijkste voordelen:
Terugkerende aftrekpost
Bij een lineaire hypotheek is het aflossingsbedrag elke maand hetzelfde, waardoor je elke maand een hoger bedrag aan rente betaalt en dus ook meer rente kunt aftrekken van de belasting. Dit betekent dat je gedurende de looptijd van de hypotheek een terugkerende aftrekpost hebt, wat kan leiden tot een lagere belastingaanslag.
Sneller aflossen leidt tot lagere hypotheekrente
Doordat je met een lineaire hypotheek elke maand een vast bedrag aan aflossing betaalt, wordt de schuld sneller afgelost dan bij andere hypotheekvormen. Hierdoor daalt het risico voor de geldverstrekker, en dat kan leiden tot een lagere hypotheekrente. Op lange termijn kan dit veel geld besparen.
Minder renteaftrek, maar ook minder belasting betalen
Bij een lineaire hypotheek betaal je in het begin van de looptijd relatief veel rente, waardoor je ook veel kunt aftrekken van de belasting. Naarmate de schuld wordt afgelost, daalt de rente en daarmee ook het bedrag dat je kunt aftrekken. Maar doordat je minder rente betaalt, betaal je ook minder belasting.
Mogelijkheid tot verlaging van vermogensrendementsheffing
Met een lineaire hypotheek bouw je elke maand vermogen op, omdat je steeds een deel van de lening aflost. Dit kan leiden tot een verlaging van de vermogensrendementsheffing, omdat je minder vermogen in box 3 hebt. Dit kan op lange termijn flink schelen in de belasting die je moet betalen.
Het is belangrijk om te benadrukken dat de fiscale voordelen van een lineaire hypotheek afhankelijk zijn van de persoonlijke situatie. Het is daarom altijd verstandig om je goed te laten adviseren door een hypotheekadviseur.
Voorbeelden van fiscale voordelen
Om de fiscale voordelen van een lineaire hypotheek te verduidelijken, geven we hieronder een rekenvoorbeeld:
Stel dat je een huis koopt van €250.000 en je hiervoor een lineaire hypotheek afsluit van €200.000 met een looptijd van 30 jaar en een rente van 2%. De maandlasten bedragen in dit geval €555,56. In het eerste jaar betaal je dan €4.937,92 aan rente. Dit bedrag kun je aftrekken van de belasting.
Als we ervan uitgaan dat je in de hoogste belastingschijf zit (52%), dan kun je dit bedrag aftrekken van je belastbaar inkomen. Je betaalt dan €2.566,89 minder belasting. Dit betekent dat je netto per maand €214,24 minder betaalt dan bij een annuïteitenhypotheek.
Naarmate de looptijd van de hypotheek vordert, daalt het bedrag aan rente dat je kunt aftrekken. Maar doordat je minder rente betaalt, betaal je ook minder belasting. Hierdoor betaal je over de gehele looptijd van de hypotheek vaak minder belasting dan bij andere hypotheekvormen.
Daarnaast zorgt de snellere aflossing van de lineaire hypotheek ervoor dat de schuld sneller daalt en je op termijn minder rente betaalt. Dit kan op de lange termijn flink schelen in de totale kosten van de hypotheek.
Wanneer is een lineaire hypotheek voordelig?
Of een lineaire hypotheek voordelig is, hangt af van de persoonlijke situatie en wensen van de huizenkoper. Het is daarom altijd verstandig om verschillende hypotheekvormen te vergelijken en goed te laten adviseren door een hypotheekadviseur.
Over het algemeen is een lineaire hypotheek voordelig als je een relatief hoog inkomen hebt en je graag snel wilt aflossen. Hierdoor betaal je in het begin van de looptijd relatief veel rente, maar dalen de kosten op termijn snel omdat de schuld steeds kleiner wordt.
Als je daarentegen een lager inkomen hebt en meer zekerheid wilt over de maandlasten, kan een annuïteitenhypotheek of een andere hypotheekvorm juist voordeliger zijn. Bij een annuïteitenhypotheek betaal je namelijk in het begin van de looptijd meer rente, maar dalen de maandlasten in de loop van de tijd omdat je steeds meer aflost.
Het is daarom verstandig om de verschillende hypotheekvormen te vergelijken en de persoonlijke situatie en wensen in kaart te brengen. Een hypotheekadviseur kan hierbij helpen en een goed advies geven over welke hypotheekvorm het beste bij de persoonlijke situatie past.
Conclusie
Een lineaire hypotheek kan verschillende fiscale voordelen hebben, zoals de terugkerende aftrekpost en de mogelijkheid om minder belasting te betalen door sneller af te lossen. Ook kan het leiden tot een verlaging van de vermogensrendementsheffing.
Het is echter belangrijk om te benadrukken dat de voordelen van een lineaire hypotheek afhankelijk zijn van de persoonlijke situatie en wensen. Zo kan een andere hypotheekvorm juist voordeliger zijn voor huizenkopers met een lager inkomen of die meer zekerheid willen over de maandlasten.
Als je overweegt om een hypotheek af te sluiten, is het daarom verstandig om de verschillende hypotheekvormen te vergelijken en goed te laten adviseren door een hypotheekadviseur. Hij of zij kan je helpen om de hypotheek te vinden die het beste bij jouw persoonlijke situatie past.
Kortom, een lineaire hypotheek kan voordelig zijn voor huizenkopers die snel willen aflossen en een relatief hoog inkomen hebben. Het is echter belangrijk om goed te laten adviseren en de persoonlijke situatie en wensen in kaart te brengen voordat je een keuze maakt.
